反洗钱专栏 | 大通证券

中国人民银行235号文解读

2017年10月20日,中国人民银行发布《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知 》(银发〔2017〕235号),旨在落实风险为本工作方法,指导反洗钱义务机构进一步提高反洗钱客户身份识别工作的有效性,其中就加强对非自然人客户的身份识别、加强对特定自然人客户的身份识别、加强特定业务关系中客户的身份识别措施等内容做了进一步的要求。

一、产生背景

(一)落实反洗钱国际标准

2016年9月,FATF曾向G20集团提交了一份具体的报告建议,宣布其计划著力加强落实有关法人企业透明度和受益所有权的国际标准,同时,FATF还决定针对各国执行《关于加强受益所有权标准的文件》的情况进行评估,并会通过后续强化流程(FATF follow-up process)来确保相关缺失得到相应的纠正。其中至关重要的是,FATF评估的着眼点在于审视各国是否真正有效地落实了相关标准,而不仅仅关注各国法律中是否包括了这些标准。因此,受益所有权的国际标准执行并不只是一个阈值(25%)、一项文件就可以解决的问题,因此,235号文只是一个起点。

(二)顺应反洗钱国际互评估要求

客户身份识别的重要意义

一、客户身份识别是金融机构反洗钱工作的核心内容

 客户身份识别制度与大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度构成了国际反洗钱标准及各国立法确认的洗钱预防措施的三项基本制度,也是义务主体应当履行的“反洗钱三项核心义务”。其中客户身份识别制度又处于最为基础的地位。

客户身份识别中的身份既包括客户的基本身份信息,也包括客户在特定社会关系中所处特定地位。前者如自然人的姓名、国籍、身份证明证件号码、职业、住所地等信息;后者包括是否为非自然人客户的实际控制人或者受益所有人等。

客户身份识别制度禁止银行、非银行支付机构等反洗钱义务主体为身份不明的客户提供金融服务,并不得为客户开立匿名账户或假名账户;要求义务主体在与客户建立业务关系时,确认客户的真实身份,进行客户风险等级划分,并分类采取不同程度的识别措施。

二、推行客户身份识别制度具有重要的现实意义

确认客户的真实身份,可以从源头上防范洗钱活动,有效保护金融机构和客户的资金安全,为金融机构预防洗钱犯罪、防范金融风险构筑一道安全防线。

反洗钱和反恐怖融资知识点

一、什么是恐怖活动和恐怖融资

恐怖活动是指以制造社会恐慌、危害公共安全或者胁迫国家机关、国际组织为目的,采取暴力、破坏、恐吓等手段,造成或者意图造成人员伤亡、重大财产损失、公共设施损坏、社会秩序混乱等严重社会危害的行为,以及煽动、资助或者以其他方式协助实施上述活动的行为。

恐怖融资是指下列行为:
(一)恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。
(二)以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。
(三)为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
(四)为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。

二、我国打击恐怖融资活动直接相关的立法

    主要包括:《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等。
三、恐怖融资常见形式

恐怖组织常用的融资形式包括以下: